국민연금 추납은 실직이나 무소득 배우자였던 기간처럼 못 낸 보험료를 나중에 한꺼번에 내고 가입기간으로 채우는 제도인데요. 2026년 1월부터 보험료율이 9.5%로 오르면서 추납보험료도 같이 올랐고, 계산 방식도 헷갈리는 부분이 있어서 실제 공식과 예시로 정리해 봤어요.
추납, 아무나 신청할 수 있는 게 아니에요
추납으로 채울 수 있는 기간은 세 가지예요. 사업 중단이나 실직으로 보험료를 못 낸 납부예외 기간, 무소득 배우자나 기초수급자처럼 적용이 제외됐던 기간, 그리고 군복무 기간이에요. 국민연금공단 안내를 확인해 보니 신청 조건이 하나 더 있는데, 지금 국민연금에 소득신고를 하고 있거나 임의가입·임의계속가입 자격을 유지하고 있어야 신청할 수 있다는 점이에요. 예전에 냈다 안 냈다 했더라도 지금 자격 자체가 끊긴 상태라면 추납 신청 창구로 못 갑니다. 이 부분을 놓치고 계산부터 하는 분들이 꽤 있더라고요.
추납 가능 기간은 최대 119개월(약 9년 11개월)까지예요. 2020년 12월 법 개정으로 "10년"이라는 애매한 표현이 119개월로 못박혔어요. 한 번에 다 내기 부담스러우면 월 단위로 최대 60회, 그러니까 5년까지 나눠 낼 수 있고요.
보험료 계산법 — 공식과 실제 예시
추납보험료는 신청일이 속한 달의 기준소득월액 × 납부기한이 속한 달의 보험료율 × 추납하려는 개월수로 계산해요. 여기서 헷갈리는 지점이 하나 있는데, 신청은 이번 달에 해도 실제로 돈을 내는 시점(특히 분할납부라면 각 회차의 납부기한)이 속한 달의 요율이 적용된다는 거예요. 저도 이 문장을 처음 읽었을 때 "신청일 요율 아닌가" 하고 다시 읽어야 했어요.
기준소득월액 200만원인 지역가입자가 2026년 1월 이후 30개월치를 추납한다고 해 볼게요. 200만원 × 9.5% × 30개월 = 570만원이 나와요. 이걸 60회로 나눠 내면 월 부담은 약 95,000원이 돼요. 일시납이 부담스러우면 분할납부로 매달 나눠 내는 게 현실적인 선택지죠.
2026년 보험료율 인상, 추납에는 어떤 영향이 있나
국민연금 보험료율은 1998년 이후 처음으로 오르는 건데요, 2026년 1월 1일부터 9%에서 9.5%로 인상됐고 앞으로 매년 0.5%포인트씩 올라 2033년에는 13%가 돼요. 월평균소득 309만원을 기준으로 보면 직장가입자는 본인부담분이 월 7,700원, 지역가입자는 월 15,400원 늘어난 셈이에요.
추납을 앞두고 있다면 이 인상 흐름을 알아둘 필요가 있어요. 앞서 본 계산식대로 보험료율이 오를수록 같은 개월수를 추납해도 내야 할 총액이 커지거든요. 분할납부를 오래 끌수록 뒤로 갈수록 요율이 더 오른 상태에서 낼 회차가 생길 수 있으니, 미룰수록 유리해지는 구조는 아니라는 점을 참고하시면 좋겠어요.
기준소득월액 상한선 — 고소득자도 무제한은 아니에요
기준소득월액에는 상한선과 하한선이 있어요. 2025년 7월부터 2026년 6월까지는 상한 637만원, 하한 40만원이었는데, 2026년 7월부터 2027년 6월까지 적용되는 지금 기준은 상한 659만원, 하한 41만원으로 올랐어요. 이 금액은 전체 가입자 평균소득 변동을 반영해서 매년 3월 말까지 보건복지부가 고시하고 그해 7월부터 1년간 적용되는 구조예요.
월소득이 상한액인 659만원을 넘는 고소득자라도 추납보험료 계산에는 659만원까지만 반영돼요. 실제 소득이 얼마든 상한선 위로는 보험료도, 나중에 받는 급여 산정 기준도 더 올라가지 않는다는 뜻이에요.
남들이 잘 안 짚는 부분 — 추납해도 안 바뀌는 것
추납을 알아보면서 확인이 필요했던 부분인데요, 추납은 가입기간을 채우거나 늘려주는 제도이지 노령연금을 받기 시작하는 나이 자체를 앞당겨 주는 건 아니에요. 수급 개시 연령은 출생연도별로 법으로 정해져 있고 가입기간과는 별개로 움직여요. "추납하면 연금을 더 빨리 받을 수 있다"는 식으로 오해하기 쉬운데, 정확히는 가입기간이 늘어나면서 나중에 받는 연금액이 달라지는 것이지 수급 시작 시점이 당겨지는 게 아니라는 점을 구분해서 알아두시면 좋겠어요. 개인별로 실제 연금 증가액이 얼마나 되는지는 소득이력과 가입기간에 따라 다 다르기 때문에, 정확한 금액은 국민연금공단 홈페이지나 앱의 예상연금 모의계산으로 직접 확인하시는 걸 권해드려요.
신청 서류도 미리 챙겨두면 좋아요. 혼인관계증명서(상세, 주민등록번호 표시)가 기본으로 필요하고, 2008년 이전에 이혼하거나 사별한 이력이 있으면 제적등본도 함께 내야 해요. 군복무 기간을 추납하려면 병적증명서와 주민등록초본이 추가로 필요하고요. 신청은 온라인(홈페이지·모바일), 방문, 전화(국번없이 1355) 중에서 편한 방법으로 하면 됩니다.
신청 자격부터 확인하고, 계산식에 내 기준소득월액과 개월수를 넣어보면 대략적인 부담액이 나올 거예요. 정확한 금액과 예상 연금 증가분은 결국 국민연금공단에서 개인별로 조회하는 게 제일 확실합니다.
